本會於108年6月21日晚間7時至9時，邀請臺灣高等法院臺南分院刑事庭庭長黃建榮法官，假本會會館講授「銀行及洗錢法實例研析」課程，參加道長踴躍，座無虛席。
本次議題分三部分為論述，第一部分銀行法：分由主體、行為、適用及量刑輕重為說明。首先，關於主體，係「處罰其行為負責人」（第125條第3項），即「有實際行為之法人負責人」，不以公司登記資料上登載之負責人、經理人為限。其次關於行為─包含 業務，係指經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務（第29條第1項）； 吸金（第29條之1），須參酌當時當地之經濟及社會狀況，非以民法對於最高利率之限制，或以刑法重利之觀念，作為認定銀行法上與本金顯不相當之標準； 匯兌，係指行為人不經由現金之運送，而藉與在他地之分支機構或特定人間之資金清算，為其客戶辦理異地間款項之收付，以清理客戶與第三人間債權債務關係或完成資金轉移之行為。再其次關於適用，講座提出銀行職員背信罪（第125之2條）、競合詐欺及其他如電腦犯罪等議題。最後關於量刑輕重，分別有加重（第125條第1項後段）及減輕規定（第125之4條第1、2項）。
第二部分洗錢法：分由法規、行為、實例為介紹，先說明洗錢防制法相關規定，並提出實務上常見案例，目前實務見解仍多有分歧，如提供帳戶者，是否成立第14條？詐欺集團之車手，是否成立第15條？
第三部分加重詐欺：分由加重條件與法律適用及組織犯罪與強制工作為說明，其中詐欺集團案件，因個別犯罪時間之不同，可能適用之法律有異，犯罪時間106年6月28日以後：適用刑法第339之4條、洗錢防制法第15條；犯罪時間107年1月5日以後：除上二條外，尚有組織犯罪防制條例第3條第1項之運用。
黃庭長詳細說明國內實務見解及學者主張，且提供常見案例供與會道長思考、討論，並精心整理上開資料成冊，令與會道長均感受益良多。（婷）